本文系融360专栏作者“大猫财经”原创作品，仅代表作者个人观点，不代表融360官方立场，转载请联系作者授权。
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暴富的行当都写在刑法里，还真是。这年头，如果坏人们把才华用在正道上，到底能产生什么能量还真不好说。
比如这家。
虚开增值税专用发票的案件一直比较多，好几年前，黑龙江警方在查办一个案子时，发现好几千万来历不明的外汇汇入了一家皮革销售公司。
东北啥情况大家都知道，这皮革公司哪怕是专门卖貂的，几千万外汇也是值得怀疑的，一查不要紧，这些来自韩国、意大利等国家的皮毛货款，都由山东一个地下钱庄跨境汇入，涉嫌非法购买外汇。皮革公司原来是皮包公司，都是用来转账的。
顺着这个线索，警方追查了好几年，结果是117人涉案，涉及300多家报关行和1300多个公司，他们组成庞大的洗钱网络，一般我们把这些机构叫做地下钱庄，他们能量惊人，像这次涉案的13个地下钱庄涉案的流水超过万亿。
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01
暴富的行当都写在刑法里，还真是。这年头，如果坏人们把才华用在正道上，到底能产生什么能量还真不好说。
比如这家。
虚开增值税专用发票的案件一直比较多，好几年前，黑龙江警方在查办一个案子时，发现好几千万来历不明的外汇汇入了一家皮革销售公司。
东北啥情况大家都知道，这皮革公司哪怕是专门卖貂的，几千万外汇也是值得怀疑的，一查不要紧，这些来自韩国、意大利等国家的皮毛货款，都由山东一个地下钱庄跨境汇入，涉嫌非法购买外汇。皮革公司原来是皮包公司，都是用来转账的。
顺着这个线索，警方追查了好几年，结果是117人涉案，涉及300多家报关行和1300多个公司，他们组成庞大的洗钱网络，一般我们把这些机构叫做地下钱庄，他们能量惊人，像这次涉案的13个地下钱庄涉案的流水超过万亿。
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地下钱庄一般在境内境外都有账户，要美元换人民币，外面打美元进美元账户，国内就打钱给目标账户，反之亦然，还在这两个过程中间分别赚取汇率差价和手续费。
由于境内外都有这种资金转移需求，有时都不用真正兑换，只需将境内外转移资金的需求一“对敲”，直接就赚到汇率差价和手续费了。
我们都知道现在对外汇的管理比较严格，需要完整合规的手续，不过有些钱是不能见光的，所以洗钱的需求非常迫切，这都是些什么钱呢？
❶ 电信诈骗、传销以及邪教组织的资金是主流。
国内三大骗钱毒瘤，就是电信诈骗、传销以及邪教组织。
这些组织骗的偏偏都是底层百姓，电信诈骗甚至让大学生跳楼自杀，传销更是让人荒废学业工作还搭上了身边的亲朋好友，邪教组织更是对教徒进行精神控制身体控制甚至危害治安。
所以别说洗钱这事跟你没关系，如果他们无法形成一个利益闭环，至少没那么大劲头去用尽各种手段骗钱。
❷ 网络赌博。
这几年公开报道的网络赌博案件涉案金额过千亿，像黑龙江警方几年前查过一起跨境网络赌博案，涉案金额2000亿，70%都是通过地下钱庄在境内外流转。
❸ 现在资本市场上的案件也不少，像操纵股/期价非法获利。
现在庄家操纵股价大多数都不是明庄了，而是分散了很多个账户来进行买进卖出抬拉股价，最后账户一大把，又汇到同一个账户岂不就暴露了，一查就查出来。
所以他们也会把这些钱做账弄成收入流水，洗白白之后想花就花。
那钱可都是韭菜们的血汗钱啊。
❹ 黑社会的收入（卖淫贩毒）。
前些天热播完结的《破冰行动》原型就是广东一个制毒村。这些毒厂毒贩收款很多都是现金，通过皮包公司把钱洗成白钱，或者通过地下钱庄把钱换出去。
毒贩的钱一旦能够转移或者正常使用，他们的犯罪会更加肆无忌惮，甚至扩产，最后受害的就是那些把身体和精神都拖垮的吸毒者，以及牺牲的数以千计缉毒警察。
❺ 当然还有些钱来自于腐败。
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那这些地下钱庄是怎么操作的呢？说起来真是个专业活。
❶ 最常见的就是“哈瓦那模式”，前面说到的大案就是这种模式。这模式需要国内外都有账户，然后两头换，光手续费就能收1%以上，钱庄两头挣。
❷ 第二种是以前常用的“蚂蚁搬家”模式。
现在私人每人一年只能换5万美金，多的一分不给，所以地下钱庄们也发挥了黄牛的精神，弄很多个身份证账号，一笔一笔地换。
不过，这招现在不好使了，外管局有规定盯着呢：
●5个以上不同个人，同日、隔日或连续多日分别购汇后，将外汇汇给境外同一个人或机构；
●个人在7日内从同一外汇储蓄账户5次以上提取接近等值1万美元外币现钞；
●同一个人将其外汇储蓄账户内存款划转至5个以上直系亲属等情况界定为个人分拆结售汇行为。
别随便用自己的身份帮人换美元，如果最后发现用于洗钱，抓到就罚款，严重的还要逮捕。
❸ 第三种是内保外贷。
有些富豪借助企业来搬运资金出海，“曲线救国”的办法来绕过监管，其中一种就是内保外贷。
什么是“内保外贷”？
简单说，境内的公司在境外开设了一家子公司。
展开海外业务需要钱啊，现在不是不让直接换嘛，那让境内的母公司从境内银行中获得授信额度，以此来做担保，子公司就可以通过银行的海外机构直接拿到外汇贷款了。
空手套白狼就是这招最厉害。
但是，要想境内银行开具担保函，肯定得有实物资产进行抵押，有些富豪把自己内地的房产或者土地作抵押，这就变相把国内不动产换成了外币。
这招也被监管盯上了，如果银行审核不严，没看出来，银行会被银保监会大力处罚，所以也不一定能过。
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❹ 第四种是虚构贸易合同。
一些富豪假装和海外企业做生意，做账进出口业务。比如，一家中国公司向一家外国公司支付100万美元购买机床，其实也没发货，他只是认识这一家愿意开具发票的海外公司。
他们利用这个虚假的进出口合同骗取外管局核准的外汇结算额度，进行跨境付款。资金转移出来后，就用来投资于伦敦、悉尼或者纽约的房地产或股票。
❺ 第五种是利用转口贸易，虚假转口贸易一直资金外逃的高发区。
一些企业虚构转口贸易背景，以支付保证金、银票抵押等担保方式申请外汇融资。
一般的转口贸易，都是A国公司卖货给中间公司，然后这个公司把货再卖给B国公司，作为中间商赚差价。
不过地下钱庄控制的中间公司在卖货给下家公司之前，去找银行声称下家还没打钱，但是自己需要货就得先付款给上家，求银行爸爸给点外汇。
猫腻在于上家下家都是一家的，贷款发了之后汇出去，这钱就跑了。
不过这招现在也被盯着，银行要是没审核出来交易是假的，违规办理转口贸易购付汇业务，也会被处罚，最近你看下银监会的罚单，类似的处罚真不少。
❻ 最后一种常见手段是这几年兴起的，就是利用数字货币。
尤其是在2015年到2017年，管制还不太紧，加上数字货币的特点非常适合洗白白，在线交易换币，换好之后不存在什么账户和汇兑的问题，直接去另一个交易所就能换成钱。
不过2017年底数字货币大热，禁令不断，而且币值开始走熊，短期波动很大，手续费昂贵，所以这个路径作用已经慢慢减弱。
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以前的地下钱庄更多的是干点非法的服务，现在很多钱庄开始向上游延伸。
他们不止是搞搞电信诈骗，还有不少盯上了国家的出口退税和政府奖励。
怎么做的呢？他们用虚假贸易、流水制造了不少“项目”，依靠这些假项目假流水，有的团伙光政府补贴就骗了上亿元，这些人了解地下钱庄的运作，掌握国际贸易的各种制度和最新变化，精通出口退税、发票等领域的法律和制度规定，说白了，都是“复合型”的金融高手，可惜不走正路。
很多人说，你讲这事太大，跟我老百姓有什么关系？
其实关系还是很大的，从小的方面说，我们经常都会遭遇的电信诈骗，之所以愈演愈烈就是因为诈骗的闭环已经形成，前几年地下钱庄大案涉及的金额几百亿就算惊人了，而现在一整就是上万亿，令人发指啊，这个病，得治啊。
从大的方面说，一国的国际收支平衡和汇率问题非常重要，特别是在一些有摩擦的时段里，一万多亿的规模影响还是很大的。
看起来，铲除这类毒瘤还真是个不容易的任务啊。
作者：大猫财经 公众号： caimao_shuangquan
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